加强国际业务管理 科学处理单证业务 -pg电子试玩网站免费

根据《跟单信用证统一惯例》（国际商会第600号出版物）（以下简称ucp600）第四条“信用证与合同”及第五条“单据与货物、服务或履约行为”，在信用证业务中，各有关方面处理的是单据，与实际货物、劳务及其他行为无关。但这并不是要求我们在处理信用证业务时可以完全不考虑贸易背景，具体到实际操作，为了防范风险、保证业务的顺利进行，在严格按照ucp600及有关国际惯例操作的前提下，有必要认真调查了解贸易背景，根据具体情况科学处理好信用证项下的单证业务。
　　我们来看一个案例，国内某银行收到韩国一银行开来的信用证，该信用证要求海运提单须由韩国一家船公司在中国的分支机构出具，全套正本提单交银行议付，但最后开证行还是予以拒付。后来得知，船公司未索取正本提单就将货物放给了申请人。看来申请人早已跟有关船公司串通好，所以在信用证当中指定船公司，并拒绝改证。虽然受益人后来向该船公司的分支机构索赔，但因该机构并无多少资产，实力很小，所以只挽回部分损失。如当时提单由大型海运公司签署，就不会发生这类问题，即使发生，也利于索赔。
　　作为寄单行，它的作用不仅是审查出几个不符点，更重要的是能够收回信用证项下的款项。如果一家银行只是单纯地审查出一些不符点，而不能采取有效措施保证收汇，它将最终失去客户的信赖，在激烈的同业竞争中处于不利地位。
　　进口开证方面，同样需认真分析贸易背景，严格按照ucp600 ，有理有据地处理单据。现在有这样一种观点，一些开证行认为拒付会损害开证行的信誉，这当然有道理，但这主要是由于开证行的无理拒付造成的，合理的不符点通知是必要的，而且在某些时候还是必须的。因为信用证是开证行有条件的付款承诺，这个条件就是提交符合信用证要求的单据，这个条件对进出口双方都是公平的，它保护的是信用证申请人和受益人双方的利益，而不是单方面的，如果单据符合要求，则开证行必须付款；如果单据存在不符点，则开证行可以拒付。如果开证行过分强调维护自己的信誉，而坚持认为信用证一旦开出，就不能拒付，则显失公平，很有可能损害开证申请人的利益，例如下例：
　　国内某银行开出金额为90万美元的远期信用证进口原材料，通知行为香港一银行。受益人自身为中间商，使用背对背信用证的结算方式，货物实际上是从北欧某国装船。一段时间后，开证行收到信用证项下单据，经审查存在一些不符点，但开证行认为不会影响交易的正常进行，为维护银行信誉，在征询过申请人的意见后，开证行对外承兑，此时货物还未到达。后来开证申请人通知开证行，货物晚于合理时间近两个月才到达（后来得知，提单为倒签的），而此时该种货物已大幅降价，且货物存在严重质量问题，申请人无法售出。虽经努力，申请人与受益人未能圆满解决，致使开证行到期后不得不垫款。
　　在上个案例中，开证行如能认真审查贸易背景，依据ucp600及时发出不符点通知，是可以避免这起带有诈骗性质的业务所带来的损失（当然，在符合条件的情况下申请人也可以受益人欺诈为由，要求法院向开证行签发止付令，但不符点通知则更直接有效）。在单据先到，货物后到的情况下，开证行与开证申请人应通过各种途径尽量落实好相关情况。在通讯手段日益发达的今天，查询有关资料还是比较容易的，如通过有关运输行或国际海事组织查询船只是否按时发出、货物是否已经装船、船舶的航程等。如发现实际情况与单据所载内容不符，应立即妥善处理。比如上例，假使当时能及时与有关运输行或国际海事组织联系，得知实际船期与提单不符，则会马上引起应有的警觉，及时发出不符点通知，掌握贸易的主动权，避免被骗。况且发出不符点通知后，如果开证申请人想提货，开证行通常还是可以放单的，因为依据ucp600的相关规定，开证行在收到交单行关于不符点单据的有关指示之前，如开证申请人同意接受不符点，则开证行仍可放单，这是国际惯例。
　　信用证业务是一个环节很多的业务，虽然是独立于实际交易之外的一种结算方式，但与实际交易有着紧密联系。要想成功操作完一笔业务，只靠单个环节的控制是不够的，需要对包括贸易背景在内的有关方面进行全过程的分析监控，而且信用证业务往往伴有银行的融资，为了银行自身的利益，更应加强业务管理，认真调查贸易背景，科学处理单证业务。具体来说，出口方面，收到信用证时，要认真审查信用证的条款，对于一些软条款或对受益人不利的条款，应提醒受益人及时与国外开证申请人联系修改，做到防患于未然。如果国外开证申请人不修改信用证，则就需认真分析贸易背景，分析贸易方式、货物的质量、船公司情况、国外市场行情等，对于一些比较特别的商品尤其需要这样做，现在利用国际互连网查询有关信息还是很方便的。通过调查，如果确信国外客户要货，可考虑不必遵照信用证的不利条款操作，并结合向开证行寄单以前电提不符点等方式。如果开证行接受电提的不符点，则可考虑寄单索汇；反之，则通常表明开证申请人已无意购买货物，此时受益人应及时处理。进口开证方面，收到单据以后，同样需要认真调查有关贸易情况，特别是在金额较大、单据先到货物后到、货物经过了国外中间商等情况下，更要充分掌握有关贸易背景，依据ucp600科学处理。